中國(guó)儲(chǔ)能網(wǎng)訊：*ST超日重整成功通過(guò)，可謂是幾家歡喜幾家愁。其中，11超日債和20萬(wàn)元以下的小額債權(quán)人因?yàn)槌罩卣晒?，債?wù)將會(huì)得以全額償付。而作為供應(yīng)商的大額債權(quán)人，雖然以近7成的贊成票通過(guò)超日重整，但是為此要付出的代價(jià)是虧損20億元。
據(jù)記者了解，在第二次債權(quán)人大會(huì)現(xiàn)場(chǎng)，投票通過(guò)率最低的是以供應(yīng)商為主的普通債權(quán)人組，通過(guò)率為69%。超日債民所在的有擔(dān)保債權(quán)組通過(guò)率為90%左右，其他稅務(wù)債權(quán)組等是100%通過(guò)。
會(huì)上超日公司重整管理負(fù)責(zé)人介紹說(shuō)，目前超日公司債權(quán)約有45億元，其中有財(cái)產(chǎn)擔(dān)保的6.6億元，稅款債權(quán)2181萬(wàn)元，普通債權(quán)36.1億元。
值得注意的是，雖然重整方案在兼顧全體債權(quán)人利益的同時(shí)，最大限度保護(hù)包括中小債券持有人、個(gè)體工商戶、小微企業(yè)在內(nèi)的小額債權(quán)人，使其盡可能獲得較高的清償比例。
不過(guò)，此次投出反對(duì)票的額度有13億元，這些大都是來(lái)自于以供應(yīng)商為主的大額債權(quán)人，如果加上拖欠銀行的13億元的債權(quán)，超日重整方案是建立在債權(quán)人虧損20億元的基礎(chǔ)上通過(guò)的。
超日公司2014年半年報(bào)顯示，截至今年6月底，已到期未償還的主要為21家銀行等金融機(jī)構(gòu)短期借款共計(jì)13.7億元。其中，最大債主方為農(nóng)業(yè)銀行江海支行近2.7億元的貸款，其次為中國(guó)建設(shè)銀行江海路支行的1.1億元未還貸款。以手握1.3億元的大額債權(quán)人阿特斯為例，按照重整方案，只會(huì)獲得0.26億元的償付，為此將會(huì)損失1.04億元。
雖然11超日債因?yàn)橹卣ㄟ^(guò)而得到全額償付，但是圍繞11超日債的涉嫌欺詐發(fā)行、制度缺失等問(wèn)題，不會(huì)隨著超日的重整被掩蓋。
債民訴訟的代理律師甘國(guó)龍接受媒體采訪時(shí)表示，11超日債的發(fā)行本身涉嫌欺詐發(fā)行，是否應(yīng)該有人為此負(fù)責(zé)，“在2012年2月，超日公司預(yù)盈年度凈利潤(rùn)超過(guò)8200萬(wàn)元，一周之后11超日債發(fā)行，受到熱捧。之后發(fā)布的業(yè)績(jī)修正公告，年度虧損5800萬(wàn)元，業(yè)績(jī)修改前后相差1.42億元。”
此外，甘國(guó)龍還認(rèn)為*ST超日在2012年發(fā)行的11超日債并不具備發(fā)行條件，由于11超日債的掛牌時(shí)間為2012年4月20日，按照深交所的要求，最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度應(yīng)為2009年、2010年和2011年，但是按照*ST超日當(dāng)時(shí)公告的最新的2011年利潤(rùn)數(shù)據(jù)，公司已經(jīng)不符合利息保障倍數(shù)的要求，即便公司債已經(jīng)發(fā)行成功，深交所也應(yīng)該停止11超日債的掛牌。
對(duì)此，債權(quán)人徐先生對(duì)記者說(shuō)，“我們不會(huì)就此罷休，還將會(huì)繼續(xù)上訴，追究*ST超日欺詐發(fā)行11超日債的責(zé)任?！?
