中國儲能網(wǎng)訊：擁有全國67張稀土采礦證中的43張，凈資產(chǎn)估值幾十億的贛州稀土，因未能提供證監(jiān)會要求出具的工信部稀土行業(yè)“準(zhǔn)入證”，以及關(guān)聯(lián)方資金占用兩個(gè)原因，借殼威華股份(002240,股吧)（002240.SZ)上市的方案被否決。
“得知證監(jiān)會否決贛州稀土借殼上市方案感到失望，被否決的原因主要是環(huán)評尚未通過，后面將繼續(xù)推動該項(xiàng)工作?！壁M州稀土礦業(yè)有限公司高管在電話中對《華夏時(shí)報(bào)》記者表示。
1月22日、23日，威華股份復(fù)牌后已出現(xiàn)連續(xù)跌停。
否決原因遭質(zhì)疑
1月21日晚，威華股份發(fā)布公告表示，經(jīng)中國證監(jiān)會上市公司并購重組委員會2015年第6次工作會議審核，公司重組贛州稀土方案未獲得通過。
在證監(jiān)會出具的審核意見中顯示，威華股份重組遭否的主要原因有二，一是無法取得稀土準(zhǔn)入證，二是本次交易完成后形成上市公司關(guān)聯(lián)方資金占用。
威華股份在2013年11月4日發(fā)布重大資產(chǎn)重組方案，其中表示擬以非公開發(fā)行股份的方式向贛州稀土集團(tuán)購買其持有的贛州稀土礦業(yè)有限公司100%股權(quán)，交易價(jià)格約為75.84億元；另外還計(jì)劃以不低于5.14元/股的價(jià)格，向不超過10名特定對象非公開發(fā)行不超過約1.95億股募集配套資金，主要用于收購龍南有色60%股權(quán)、設(shè)立國貿(mào)公司和礦山建設(shè)。
很多投資者質(zhì)疑，“從2013年11月威華股份發(fā)布重組方案到證監(jiān)會發(fā)布上述審核意見，歷時(shí)一年有余，其中關(guān)于環(huán)評工作的審核一直就沒有全部通過，也因此沒有獲得工信部稀土行業(yè)準(zhǔn)入證，但明知如此，為何重組報(bào)告開始上報(bào)證監(jiān)會時(shí)沒有被否決，而是進(jìn)行了為期一年多的重組，而且在第一次反饋及延期反饋后，威華股份的審核信息欄中都是正常審核？”
資料顯示，威華股份在2013年發(fā)布重組方案時(shí)就表示，贛州稀土44個(gè)礦山中，只有12座礦山取得環(huán)保部批復(fù)，而其他32座礦山環(huán)境影響報(bào)告書的編制工作尚在進(jìn)行中，截至發(fā)稿前，贛州稀土集團(tuán)并未就上述礦山環(huán)評進(jìn)展給予回復(fù)。
控制人精準(zhǔn)套現(xiàn)
值得注意的是，威華股份實(shí)際控制人李建華與其女李曉奇自去年6月以來頻頻減持威華股票，套現(xiàn)意圖明顯。
資料顯示，李曉奇于2014 年6月30日和7月1日通過深圳證券交易所大宗交易系統(tǒng)累計(jì)減持公司無限售條件流通股1200萬股，占公司總股本的2.4455%。隨后，李建華于2014年8月25日和8月26日也通過深圳證券交易所大宗交易系統(tǒng)累計(jì)減持公司無限售條件流通股1220萬股，占公司總股本的2.4862%。而到了2015年，李建華又在1月5日和1月6日通過深圳證券交易所大宗交易系統(tǒng)累計(jì)減持公司無限售條件流通股1230萬股，占公司總股本的2.5066%。
其中李建華在今年1月5日和6日的兩次出售股票尤其被廣大投資者質(zhì)疑，有投資者對記者表示，“李建華1月5日和6日出售股票，其后公司在1月14日發(fā)布公告表示公司停牌等候證監(jiān)會審核意見，前后相差不到10天，李建華是不是提前就知道了要被否決的消息？”
李建華4次減持威華股份股票，累計(jì)占公司總股本約4.9%，而根據(jù)他2014年7月2日向公司出具的《關(guān)于任意連續(xù)六個(gè)月內(nèi)出售的股份將低于公司股份總數(shù)5%的承諾函》，這是他所能減持的最高比例的股票數(shù)量。
值得注意的是，威華股票在2013年11月公司發(fā)布重組報(bào)告前只有5元每股，李建華父女減持時(shí)的股價(jià)最高為24.3元／股。據(jù)相關(guān)媒體披露，李建華和李曉奇累計(jì)套現(xiàn)約8億元。
為何遲遲未獲準(zhǔn)入證
事實(shí)上，在證監(jiān)會未發(fā)布否決意見之前，投資者對贛州稀土借殼上市充滿信心，很多行業(yè)內(nèi)人士都已買入威華股份股票，但也正是由于贛州稀土的國企身份以及多方認(rèn)可，導(dǎo)致投資者疏忽了威華股份控制人減持背后透露的風(fēng)險(xiǎn)。
一位行業(yè)資深人士對記者表示，“從贛州稀土基本經(jīng)營情況和"國"字頭身份來看，按照此前經(jīng)驗(yàn)，上市本無懸念?！?
據(jù)介紹，贛州稀土礦業(yè)有限公司凈資產(chǎn)賬面價(jià)值約為 13.33億元，評估價(jià)值約為76.85 億元，擁有全國稀土采礦權(quán)證67張中的43張，此外該公司年礦產(chǎn)品開采配額為 8900 噸，約占國內(nèi)中重稀土開采配額總量的50%。
“贛州稀土礦業(yè)不僅是南方最大的稀土資源平臺，而且對國內(nèi)中重稀土產(chǎn)品的價(jià)格走勢有著很強(qiáng)的影響。”上述人士對記者表示。
而去年12月，工信部已經(jīng)發(fā)文同意由贛州稀土集團(tuán)牽頭組建中國南方稀土集團(tuán)有限公司，似乎一切都預(yù)示著贛州稀土將成功借殼上市，并將在資本市場上大有斬獲。
但投資者忽略的是，贛州稀土遲遲沒有獲得工信部的稀土行業(yè)準(zhǔn)入證，這與其他牽頭組建五大稀土集團(tuán)的企業(yè)相比顯得十分特殊。而這張準(zhǔn)入證也最終成為釀成贛州稀土借殼上市失敗的致命理由。
