中國儲能網(wǎng)訊：三花智控4月11日晚間公告稱，公司擬向控股股東全資子公司浙江三花綠能實業(yè)集團有限公司（以下簡稱三花綠能）以9.62元/股的價格發(fā)行2.2億股，購買其持有的三花汽車零部件有限公司（以下簡稱三花汽零）100%股權(quán)，交易價格為21.5億元。同時募集配套資金不超過13.2億元投向新能源汽車業(yè)務。
《每日經(jīng)濟新聞》記者注意到，業(yè)績層面，三花智控近期表現(xiàn)可稱優(yōu)異，2016年公司營業(yè)收入67.7億元，同比增9.9%；歸母凈利潤8.6億元，同比增長41.6%。因此，此次巨額重組“兄弟”公司的資產(chǎn)無疑有著在主推業(yè)績增長更進一步的雄心。
不過，值得注意的是，作為老牌冷配行業(yè)的龍頭上市公司，受大環(huán)境影響，三花智控原有主業(yè)增長逐步放緩，2016年制冷業(yè)務營業(yè)收入為40.62億元，同比僅增加3.52%。
加碼新能源業(yè)務
根據(jù)上述公告，在收購資產(chǎn)的同時，三花智控通過詢價的方式向符合條件的不超過10名（含10名）特定對象非公開發(fā)行股份募集配套資金不超過13億元，本次募集資金將用于三花汽零“年產(chǎn)1,150萬套新能源汽車零部件建設項目”、“新增年產(chǎn)730萬套新能源汽車熱管理系統(tǒng)組件技術(shù)改造項目”、“新增年產(chǎn)1,270萬套汽車空調(diào)控制部件技術(shù)改造項目”、“擴建產(chǎn)品測試用房及生產(chǎn)輔助用房項目”及支付本次交易中介機構(gòu)費用。
4月12日，三花智控董秘辦人士對《每日經(jīng)濟新聞》記者表示，三花汽零自身資質(zhì)良好，在汽車空調(diào)及熱管理系統(tǒng)控制部件細分領(lǐng)域占據(jù)領(lǐng)先地位，具備較強的持續(xù)盈利能力。上市公司生產(chǎn)的空調(diào)制冷控制元器件和三花汽零生產(chǎn)的汽車空調(diào)及熱管理系統(tǒng)控制部件系家用、商用及車用空調(diào)的上游配套產(chǎn)品。本次收購三花汽零完成后，在采購，生產(chǎn)、研發(fā)等方面將實現(xiàn)上市公司與標的公司的資源互補，協(xié)同發(fā)展。公司產(chǎn)品線將得以進一步完善。
據(jù)了解，三花汽零成立于2004年，主要經(jīng)營汽車貯液器、膨脹閥和控制器等汽車零部件的制造、銷售及技術(shù)開發(fā)，2016 年公司汽車空調(diào)膨脹閥銷量全球市場占有率超過 16%，國內(nèi)市場占有率超過 37%。在國內(nèi)為大眾、通用、東風汽車、福特、馬自達等眾多廠家提供配套零部件，同時產(chǎn)品已批量供應歐美新能源汽車企業(yè)。
凈利潤承諾年均不低于2億元
根據(jù)坤元評估出具的《評估報告》，截至2016年12月31日，三花汽零凈資產(chǎn)賬面價值（母公司口徑）為55732.50萬元，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法的評估值為89780.12萬元，評估增值34047.62萬元，增值率為61.09%；采用收益法的評估值為215,545.80萬元，評估增值159813.30萬元，增值率286.75%；最終評估結(jié)論采用收益法的評估結(jié)果，即為215545.80萬元。
此外，在業(yè)績承諾方面，本次資產(chǎn)交易的出賣方三花綠能承諾，若本次交易在2017年完成的，則三花汽零在2017年度、2018年度、2019年度合并報表扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司凈利潤之和不低于6.2億元，也就意味著，未來三年三花汽零年均凈利潤將不低于2億元，根據(jù)該公司2015年和2016年的業(yè)績顯示，三花汽零近兩年營業(yè)收入為7.8億元和9億元，凈利潤為1.2億元和1.34億元。
記者注意到，除上述關(guān)聯(lián)收購外，就在2015年，三花智控還向三花綠能實業(yè)增發(fā)收購三花微通道100%股權(quán),為上市公司注入微通道換熱器等新業(yè)務，同時配套募資拓展業(yè)務。根據(jù)彼時的業(yè)績承諾，微通道業(yè)務將為三花智控2015年～2017年三年業(yè)績達4.25億元。
