炎炎夏日，銀億股份有限公司（下稱“銀億股份”）感受到的卻是陣陣寒意。
7月31日，銀億股份發(fā)布《關(guān)于新增部分銀行賬戶被凍結(jié)的公告》稱，于近日獲悉公司下屬子公司新增5個銀行賬戶被凍結(jié)事項，新增司法凍結(jié)金額超9億元，賬戶余額合計不足5萬元。
事實上，自去年12月發(fā)行規(guī)模為3億元的“15銀億01”債券出現(xiàn)違約以來，銀億股份便一直在資金泥潭中掙扎。今年4月29日，由于存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方資金占用的情形，銀億股份股票自5月6日開市起被實行其他風(fēng)險警示，股票簡稱由“銀億股份”變更為“ST銀億”。
多個銀行賬戶遭凍結(jié)
對于此次新增銀行賬戶凍結(jié)的原因，銀億股份在公告中并未透露，只表示“系通過銀行賬戶網(wǎng)銀查詢的方式獲悉公司銀行帳號被凍結(jié)事宜，并未收到有關(guān)的法院民事裁定書等法律文書，暫不能確認賬戶被凍結(jié)的具體原因等內(nèi)容”，并稱“仍可通過未被凍結(jié)的銀行賬戶經(jīng)營收支各類業(yè)務(wù)款項，能有效保障公司日常生產(chǎn)經(jīng)營的穩(wěn)定”。
事實上，今年以來，銀億股份涉及多項訴訟，僅發(fā)布訴訟相關(guān)公告就達10次。就在上述公告發(fā)布的前幾天，銀億股份及子公司因與中建投信托股份有限公司的金融借款合同糾紛案，被浙江省寧波市中級人民法院下發(fā)《民事裁定書》，凍結(jié)銀億股份及相關(guān)子公司人民幣4.36億元銀行存款或查封等值財產(chǎn)。
7月31日，銀億股份再次公告稱，收到浙江省寧波市中級人民法院下發(fā)的《民事裁定書》，因與信達澳銀基金管理有限公司的債券交易糾紛案被凍結(jié)2077萬元銀行存款或查封等值財產(chǎn)。
一方面是多項債務(wù)訴訟致銀行賬戶凍結(jié)，另一方面卻是巨額資金被大股東及其關(guān)聯(lián)方占用。
據(jù)披露，2018年，銀億股份累計發(fā)生控股股東及關(guān)聯(lián)方占用資金31.92億元，其間償還了9.45億元，截至2019年6月15日，尚有19.36億元未歸還。因上述非經(jīng)營性占資行為，公司董事長熊續(xù)強等6名主要責(zé)任人，6月4日被甘肅證監(jiān)局出具警示函。
多重壓力下，銀億股份的經(jīng)營業(yè)績也急轉(zhuǎn)直下。據(jù)其2019年半年業(yè)績預(yù)告，預(yù)計上半年虧損1.4-2億元，比上年同期下降120.49%-129.27%。
大股東欲以資抵債
7月31日，銀億股份發(fā)布《關(guān)于簽署<股權(quán)轉(zhuǎn)讓暨以資抵債框架協(xié)議>暨關(guān)聯(lián)交易的公告》，稱公司控股股東寧波銀億控股有限公司（下稱“銀億控股”）擬以其下屬全資子公司寧波聚億佳電子有限公司（下稱“寧波聚億佳”）持有的寧波普利賽思電子有限公司（下稱“普利賽思”）100%股權(quán)抵償對公司的部分占款。交易價格將根據(jù)具備證券期貨資質(zhì)的會計師事務(wù)所出具的審計報告和評估機構(gòu)出具的評估報告，以2019年5月31日為基準日，普利賽思的股東全部權(quán)益價值評估值為基礎(chǔ)，折扣計算標(biāo)的股權(quán)的協(xié)商價值。
資料顯示，普利賽思的核心資產(chǎn)為持有的寧波康強電子股份有限公司（下稱“康強電子”）19.72%股權(quán)，而康強電子是一家專業(yè)從事各類半導(dǎo)體封裝材料的開發(fā)、生產(chǎn)、銷售的高新技術(shù)企業(yè)，與銀億股份同為銀億控股旗下兩大上市公司。
康強電子2019半年度業(yè)績快報顯示，今年上半年其實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為4818萬元，截至上半年，歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)為8.48億元。康強電子當(dāng)前總市值64.89億元，在無溢價的情況下，普利賽思持有的股權(quán)價值約12.8億元。此外，這部分股票目前處于質(zhì)押和凍結(jié)狀態(tài)，存在被質(zhì)權(quán)人處置的風(fēng)險。
未完成的“造車夢”
資料顯示，銀億股份經(jīng)營業(yè)務(wù)主要分為高端制造業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)兩大板塊，從原來專業(yè)從事房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)到目前已形成“高端制造+房地產(chǎn)”雙輪驅(qū)動的發(fā)展格局。
銀億股份進軍汽車制造業(yè)始于3年前。2017年1月，銀億股份以28.45億元收購西藏銀億持有的寧波昊圣100%股權(quán)，從而間接持有美國ARC相關(guān)資產(chǎn)。據(jù)了解，美國ARC主要從事汽車安全氣囊氣體發(fā)生器的開發(fā)、生產(chǎn)及銷售。
同年10月，銀億股份以79.8億元收購東方億圣100%的股權(quán)，從而間接控股比利時邦奇集團。邦奇集團的主要產(chǎn)品是無級變速器，客戶主要為包括吉利、海馬、東風(fēng)等在內(nèi)的國內(nèi)自主整車品牌。在2018年年報中，銀億股份稱邦奇集團目前在純電動、混合動力等新能源產(chǎn)品方面已有所斬獲。
銀億股份進軍汽車制造業(yè)的決心從歷年年報中亦可窺探一二。2016年銀億股份營業(yè)收入中，房產(chǎn)銷售收入在總營收中占比70.77%，汽車零部件收入占比18.11%；2017年汽車零部件收入在總營收中占比提升至63.55%；2018年，汽車零部件營收的占比為57.12%。
大規(guī)模并購給銀億股份帶來了一定資金壓力，自去年12月出現(xiàn)債券違約后，截至今年6月10日，銀億股份逾期貸款擴大至26.4億元，雪上加霜的是，美國ARC與比利時邦奇均宣布未完成2017年至2018年業(yè)績承諾，且資產(chǎn)存在大額減值現(xiàn)象，進一步影響公司業(yè)績。
6月17日，銀億股份發(fā)布公告稱，2019年以來，控股股東母公司銀億集團、控股股東銀億控股持續(xù)面臨流動性危機，雖竭力制定相關(guān)方案、通過多種途徑化解債務(wù)風(fēng)險，但仍不能徹底擺脫其流動性危機。為妥善解決債務(wù)問題，銀億集團、銀億控股于6月14日向?qū)幉ㄖ性禾峤涣酥卣暾垺?
